财政部印发《关于试点企业集团若干财务问题的暂行规定》的通知

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财政部印发《关于试点企业集团若干财务问题的暂行规定》的通知

财政部


财政部印发《关于试点企业集团若干财务问题的暂行规定》的通知
财政部


根据1997年9月8日财政部发布的关于公布废止和失效的财政规章目录(第六批)废止



各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、国务院各部
委、各直属机构:
为了加强试点企业集团的财务管理,促进企业集团的健康发展,根据国务院国发〔1991〕71号《国务院批转国家计委、国家体改委、国务院生产办公室关于选择一批大型企业集团进行试点请示的通知》,我们制定了《关于试点企业集团若干财务问题的暂行规定》,现印发给你们
,请遵照执行。
附件:关于试点企业集团若干财务问题的暂行规定

附件:关于试点企业集团若干财务问题的暂行规定
为了加强试点企业集团的财务管理,促进企业集团的健康发展,根据国务院国发〔1991〕71号《国务院批转国家计委、国家体改委、国务院生产办公室关于选择一批大型企业集团进行试点请示的通知》精神,制定本规定。
一、本规定适用于按照国务院国发〔1991〕71号文件、经国务院批准进行试点的大型企业集团。
二、财政部门要加强对企业集团的财务管理。核定企业集团的财务体制,帮助企业集团加强财务核算,对企业集团实行财务监督。
在组建企业集团中,凡是涉及国有资产的转移、估价等事项,须经企业集团成员单位同级财政部门和国有资产管理部门按有关规定共同审查、鉴证。
三、企业集团的核心企业和紧密层企业,应当实行财务隶属关系的统一。暂不能实行财务隶属关系统一的,要创造条件逐步实行财务隶属关系的统一。对于跨地区(部门)的企业集团,核心企业与紧密层企业财务隶属关系不一致的,经与有关地方政府(部门)充分协商同意后,可以采
取划转财务关系的办法,由上一级财政部门按规定调整有关地区、部门的利益关系;也可以采取投资入股并实行控股等办法,实行核心企业与紧密层企业财务隶属关系的统一。
四、企业集团要坚持税利分流的改革,已经实行的要继续实行,尚未实行的要逐步实行。具体办法按照财政部、国家体改委颁发的(91)财改字4号《国营企业实行“税利分流、税后还贷、税后承包”的试点办法》的规定执行。
暂不能实行税利分流的企业集团,可以继续实行承包经营责任制等办法。
五、实行承包经营责任制的企业集团的核心企业和紧密层企业,如果财务隶属关系一致,可由核心企业统一对财政部门承包,紧密层企业再对核心企业承包;财务隶属关系暂不能一致的,应当按照各自的财务隶属关系和现行财务体制执行。
六、实行工资总额同经济效益挂钩的企业集团的核心企业和紧密层企业,如果财务隶属关系一致,可统一实行工资总额同经济效益挂钩办法;财务隶属关系暂不能一致的,应当按照各自的财务隶属关系执行。
七、实行计划单列的企业集团的核心企业和紧密层企业,如果财务隶属关系属中央的,其财务计划经财政部会同行业主管部门确定后,在中央财政单列,并在国家计划中的行业项下戴帽下达,由行业主管部门管理。
实行计划单列的企业集团的核心企业和紧密层企业,财务隶属关系在地方,需要改为国家计划单列的,财务隶属关系划转要与有关地方政府充分协商逐个确定,由财政部负责办理。
八、企业集团的核心企业和紧密层企业的固定资产投资借款,应当逐步实行统借统还。核心企业按照企业集团的发展规划,统一向银行申请的重大基建、技改项目借款,可以由核心企业统一归还,但还本付息的资金由用款单位支付;如果还本付息的资金由核心企业支付,应当相应作为
核心企业对紧密层企业的投资入股。
九、企业集团经批准成立的财务公司,其财务管理办法按照财政部(91)财工字第20号《企业集团财务公司财务管理试行办法》的规定执行。
十、企业集团成员单位向外单位投资或者外单位向企业集团投资的财务管理办法,应当按照财政部有关联营企业财务管理的规定执行。
十一、企业集团的核心企业应当按照其业务性质,执行相应的国营企业财务制度,由同级财政部门管理。企业的紧密层企业按其所有制性质和业务性质,执行相应的财务制度。
十二、核心企业及与其财务隶属关系一致的紧密层企业的年度财务决算报表,由核心企业汇总报同级财政部门和行业主管部门。行业主管部门应当对核心企业的财务决算报表进行审查,纳入部门总决算,并将经审查的核心企业决算一并报同级财政部门审批。财务隶属关系暂不能一致的
紧密层企业,应当按照现行财务隶属关系报批。
各地区在上报财政部年度汇总决算报表的同时,应当将经国务院批准进行试点的大型企业集团的核心企业编制的年度汇总报表一并附上。
十三、企业集团有关合并财务会计报表的编报办法以及外贸企业集团财务计划单列的有关规定,由财政部另行制定。
十四、本规定由财政部负责解释。
十五、本规定自1992年1月1日起施行。



1992年8月3日
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工业企业噪声卫生标准(试行草案)

卫生部 国家劳动总局


工业企业噪声卫生标准(试行草案)

1979年8月31日,卫生部、国家劳动总局

第一条 为了贯彻安全生产和“预防为主”的方针,防止工业企业噪声的危害,保障工人身体健康,促进工业生产建设的发展,特制订本标准。
第二条 本标准适用于工业企业的生产车间或作业场所(脉冲声除外)。
第三条 本标准由各级人民政府卫生、劳动保护主管部门监督执行。
第四条 本标准由中华人民共和国卫生部和国家劳动总局负责解释。
第五条 工业企业的生产车间和作业场所的工作地点的噪声标准为85分贝(A)。现有工业企业经过努力暂时达不到标准时,可适当放宽,但不得超过90分贝(A)。
第六条 对每天接触噪声不到八小时的工种,根据企业种类和条件,噪声标准可按表1、2相应放宽。
第七条 工业噪声检测方法,按《工业企业噪声检测规范》进行。
第八条 对产生噪声的生产过程和设备,要采用新技术、新工艺、新设备、新材料以及机械化、自动化、密闭化措施,用低噪声的设备和工艺代替强声的设备和工艺,从声源上根治噪声。
第九条 新建(包括引进项目)、扩建和改建的工业企业,必须把噪声的控制设施与主体工程同时设计,同时施工,同时投产。
各主管部门必须会同工业企业所在的省、市、自治区卫生、劳动和有关部门合理选择厂址,认真审查设计,做好竣工验收,严格把关。没有卫生、劳动部门签字盖章,不准施工和投产。
第十条 在现有工业企业中,凡噪声超过本标准规定的生产车间和作业场所,必须采取行之有效的控制措施,限期达到本标准要求。在未达到标准前,厂矿企业必须发放个人防护用品,以保障工人健康。
新建、扩建、改建企业,参照表 表1
----------------------------------------------------------
|每个工作日接触噪声时间(小时)|允许噪声〔分贝(A)〕|
|------------------------------|----------------------|
| 8 | 85 |
|------------------------------|----------------------|
| 4 | 88 |
|------------------------------|----------------------|
| 2 | 91 |
|------------------------------|----------------------|
| 1 | 94 |
|------------------------------------------------------|
| 最高不得超过115 |
----------------------------------------------------------
现有企业暂时达不到标准,参照表 表2
----------------------------------------------------------
|每个工作日接触噪声时间(小时)|允许噪声〔分贝(A)〕|
|------------------------------|----------------------|
| 8 | 90 |
|------------------------------|----------------------|
| 4 | 93 |
|------------------------------|----------------------|
| 2 | 96 |
|------------------------------|----------------------|
| 1 | 99 |
|------------------------------------------------------|
| 最高不得超过115 |
----------------------------------------------------------
第十一条 各机械制造部门,要提高产品质量,在产品标准中应有噪声卫生标准的要求。

附件一:工业企业噪声检测规范(草案)
本规范适用于工业企业噪声测量。
一、测量仪器
(一)噪声测量使用声级计,声级计应符合国家标准。
(二)声级计和声级校准器每年应送交计量单位校准。
(三)声级计使用前后应进行校准。
二、测量的量和读数方法
(一)测量的量
1.稳定噪声,测量A声级,测量值后应标记dBA,如80dBA。
2.不稳定噪声,测量等效连续A声级;或测量不同A声级下的暴露时间,计算等效连续A声级(见附录)。
(二)读数方法
测量时使用慢档,取平均读数。
三、测点选择
测量时,应将传声器放置在操作人员的耳朵位置(人离开)。
(一)若车间内各处A声级差别不大(小于3分贝),则只需在车间内选择1~3个测点。
(二)若车间内各处声级波动较大(大于3分贝),则需按声级大小,将车间分成若干区域,任意两个区域的声级差应大于或等于3分贝;每个区域内的声级波动必须小于3分贝,每个区域取1~3个测点。这些区域必须包括所有工人为观察或管理生产过程而经常工作、活动的地点和范围。
四、减少环境因素对测量结果的影响
噪声测量时,要注意避免或减少气流、电磁场、温度和湿度等因素对测量结果的影响。
五、测量记录表格
工业企业噪声测量记录表
--------厂--------车间 厂址-------- 年 月 日
--------------------------------------------------------------------------------------------
| | 名 称 | 型号 | 校 准 方 法 | 备 注 |
| 测 |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| | | | | |
| 量 |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| | | | | |
| 仪 |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| | | | | |
| 器 |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| | | | | |
|----------|------------|--------|----------------------------|----------------------|
| 车 | | | | 运转状态 | |
| | 机器名称 | 型号 | 功率 |------------------| 备 注 |
| 间 | | | |开(台)|停(台)| |
| |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| 设 | | | | |
| |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| 备 | | | | |
| |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| 状 | | | | |
| |------------|--------|----------------------------|----------------------|
| 况 | | | | |
|----------|----------------------------------------------------------------------------|
| 设及意 | |
| 备测 | |
| 分点 | |
| 布示图 | |
|----------------------------------------------------------------------------------------|
| | |声级dB| 倍频程声压级dB |
| |测点|--------|------------------------------------------------------------|
| 数 | |A|C |315|63|125|250|500|1k|2k|4k|8k|
| |----|--|----|------|----|------|------|------|----|----|----|----|
| 据 | | | | | | | | | | | | |
| |----|--|----|------|----|------|------|------|----|----|----|----|
| 记 | | | | | | | | | | | | |
| |----|--|----|------|----|------|------|------|----|----|----|----|
| 录 | | | | | | | | | | | | |
| |----|--|----|------|----|------|------|------|----|----|----|----|
| | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------
测量人
等效连续声级记录表
--------------------------------------------------------------------------------------------
| |测| 中 心 声 级 dBA | 等效 |
| | |----------------------------------------------------------------------| 连续 |
|暴|点|80|85|90|95|100|105|110|115|120|125|A声级 |
| |--|----|----|----|----|------|------|------|------|------|------|--------|
|露| | | | | | | | | | | | |
| |--|----|----|----|----|------|------|------|------|------|------|--------|
|时| | | | | | | | | | | | |
| |--|----|----|----|----|------|------|------|------|------|------|--------|
|间| | | | | | | | | | | | |
|∩|--|----|----|----|----|------|------|------|------|------|------|--------|
|分| | | | | | | | | | | | |
|∪|--|----|----|----|----|------|------|------|------|------|------|--------|
| | | | | | | | | | | | | |
| |--|----|----|----|----|------|------|------|------|------|------|--------|
| | | | | | | | | | | | | |
|--|------------------------------------------------------------------------------------|
|备| |
| | |
|注| |
--------------------------------------------------------------------------------------------
说明:测量的A声级的暴露时间必须填入与之对应的中心声级下面,以便于计算。如:78~82
dBA的暴露时间填在中心声级80之下,83~87dBA的暴露时间填在中心声级85之下。

附件二:等效连续A声级的计算方法
将声级从小到大排列并分成5分贝一段,中心声级表示。用中心声级表示的各段为:80、85、90、95、100、105、110、115分贝。80分贝表示78~82分贝的声级范围,85分贝表示83~87分贝的范围,依此类推。一个工作日内,将各段声级的总暴露时间统计出来,并填入下表。
--------------------------------------------------------------------------
| n(段) | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|--------------|----|----|----|----|------|------|------|------|
| 中心声级 | | | | | | | | |
| |80|85|90|95|100|105|110|115|
|Ln(dBA)| | | | | | | | |
|--------------|----|----|----|----|------|------|------|------|
| 暴露时间 | | | | | | | | |
| |T1 |T2 |T3 |T4 |T5 |T6 |T7 |T8 |
| Tn(分) | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------

以每个工作日八小时为基础,低于78分贝的不予考虑,则一天的A等效连续声级可按下式近似计算:
n--1
Σ10------·Tn
n 2
Ln=80+101g--------------------
480
式中Tn表示第n段声级Ln一个工作日的总
暴露时间(分)。

附件三:噪声性耳聋调查方法
一、病史调查和体检(见附表)
二、听力检查
1.测听仪器:
听力计应符合国家听力测试零级标准。在国家标准颁布以前,暂用国际标准组织推荐的听力测试零级标准。
2.测听条件:
隔声室内本底噪声应小于30分贝(A)。
听力计在进行测听以前应用仿真耳进行校准。
仿真耳应符合国家标准。在国家标准颁布以前,暂用国际电工委员会(1970)推荐的仿真耳标准。
3.测听方法:
(1)测纯音听阈时,先给一适宜强度,使受试者听到声音,然后以5分贝一档下降,到受试者听不到,再以5分贝一档升高,直至又产生反应……,反复两三次,最后确定阈值。如用连续声测听,每下降一档,须将声讯号间断一次;若用脉冲声,也应随时阻断声讯号,以便了解受试人的反应是否正确。
(2)一般情况仅测两耳纯音气导听阈(下称听阈)。
(3)纯音听阈测试顺序:
1000 1500 2000 3000 4000 6000 8000
10000赫;
1000 500 250 125赫。
(4)先测右耳,后测左耳。若两耳听阈有差异,原则上先测好耳(应注明顺序),测坏耳时注意掩蔽。
(5)正式测听以前,应进行试测,待能确切地反应后,方得正式采取数据。
(6)两耳听阈测试。原则上不超过十分钟。
(7)永久性阈移测听时间,定为噪声暴露停止后12~16小时进行。
(8)暂时性阈移测听时间,在噪声暴露停止后2分钟开始。
接触噪声工人病史调查和体检表
编号--------
单位--------
姓名-------- 性别:男 女 年龄----出生----年----月 工龄:年 月 工种--------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | |每日暴露| | | |
| |噪声类别|起止年月| |防护情况|听力情况| |
| | | |时 间| | | |
| |--------|--------|--------|--------|--------| |
|噪|现工种 | | | | | |
| |--------|--------|--------|--------|--------| |
|声| | | | | | | |
| |既|----|--------|--------|--------|--------| |
|暴|往| | | | | | |
| |工|----|--------|--------|--------|--------| |
|露|种| | | | | | |
| | |----|--------|--------|--------|--------| |
|史| | | | | | | |
| |--------|----------------------------|--------| |
| |爆 震| 兵 役 轻武器 射击 | | |
| | | 战 争 重武器 | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| |传染病史|麻疹 猩红热 白喉 腮腺炎 脑膜炎 脑炎 |
| | |肺炎 肝炎 结核 慢性痢疾 高烧 |
| |--------|--------------------------------------------------------------------------------|
| | | |用药时间 |
| |耳 毒 性| 链霉素 新霉素 卡那霉素 |----------------------------------------|
| | | |药 量 |
|既|药 物 史| 庆大霉素 奎 宁 水杨酸 |----------------------------------------|
| | | |听 力 |
|往|--------|--------------------------------------------------------------------------------|
| |中 耳| 流脓(右左) 手术(右左) 外伤(右左) |
|病|病 病 史| |
| |--------|--------------------------------------------------------------------------------|
|史|心血管系| |
| |统疾病史| |
| |--------|--------------------------------------------------------------------------------|
| |嗜 好| 吸烟量 饮洒量 |
| |--------|--------------------------------------------------------------------------------|
| |其 他| 头外伤 癫痫 一氧化碳中毒 贫血 糖尿病 肾炎 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------|
|--|------------------------------------------------------------------------------------------|
|家|家族耳聋史 | |
|族|------------|----------------------------------------------------------------------------|
|史|家族高血压史| |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|自| 耳 | 耳 | 耳 | 头 | 头 | 眩 | 失 | 多 | 乏 | 记减 | 心 | 恶 | 肢 | | |
|觉| | | | | | | | | | 忆 | | | 体 | | |
|症| | | | | | | | | | | | | 麻 | | |
|状| 鸣 | 聋 | 痛 | 痛 | 晕 | 晕 | 眠 | 梦 | 力 | 力退 | 悸 | 心 | 木 | | |
|--|----|----|----|----|----|----|----|----|----|------|----|----|----|----|----|
|出| | | | | | | | | | | | | | | |
|现| | | | | | | | | | | | | | | |
|时| | | | | | | | | | | | | | | |
|间| | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------|
|----------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | 侧 | 右 | 左 |
| | | 外 耳 | | |
| | 耳 | 鼓 膜 | | |
|体| | 咽鼓管 | | |
| | | 前庭功能 | | |
| |----|------------------------------------------------------------------------------------|
| | 鼻 | |
| |----|------------------------------------------------------------------------------------|
| | 咽 | |
| | 喉 | |
| |----|------------------------------------------------------------------------------------|
| | 血 |噪声暴露前 | 心 |噪声暴露前 |
| | 压 |------------------------------------| |--------------------------------------|
| | |噪声暴露后 | 率 |噪声暴露后 |
|检|----|------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | |周| |
| | 心 | |浮| |围| |
| | 律 | |肿| |血| |
| | | | | |管| |
| |----|------------------------------------------------------------------------------------|
| | 其 | |
| | 他 | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
检查者 19 年 月 日
听 力 记 录 表
编号-------- 单位--------

姓名-------- 性别 女 年龄----出生----年----月 本工种工龄----工种----噪声级----分贝(A)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|日|测声 |停声 | | | |
| |听暴 |止暴 | 右 耳 | 左 耳 |检|
| |前露 |噪露 |----------------------------------------------------|----------------------------------------------------| |
|期|噪 | | | | | |1500| |3000| |6000| |10000| | | | |1500| |3000| |6000| | |查|
|--|-----|-----| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |10000| |
| |时|分|时|分|125|250|500|1000| |2000| |4000| |8000| |125|250|500|1000| |2000| |4000| |8000| |者|
|--|--|--|--|--|---|---|---|----|----|----|----|----|----|----|-----|---|---|---|----|----|----|----|----|----|----|-----|--|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|听| |
|力|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|损| |
|失|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|情| |
|况|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


关于印发《证券公司缴纳证券投资者保护基金实施办法(试行)》的通知

中国证券监督管理委员会


关于印发《证券公司缴纳证券投资者保护基金实施办法(试行)》的通知

各证券公司,中国证券登记结算公司,中国证券投资者保护基金公司:



为规范证券公司缴纳证券投资者保护基金工作,根据《证券投资者保护基金管理办法》,我会制定了《证券公司缴纳证券投资者保护基金实施办法(试行)》,现予发布实施。证券公司从2007年1月1日起计缴证券投资者保护基金。



附:证券公司缴纳证券投资者保护基金实施办法(试行)







中国证券监督管理委员会

二○○七年三月二十八日






证券公司缴纳证券投资者保护基金实施办法
(试行)

第一章 总则

第一条 为规范证券公司缴纳证券投资者保护基金(以下简称保护基金)行为,保证及时、足额筹集保护基金,根据《中华人民共和国证券法》、《证券投资者保护基金管理办法》等有关规定,制定本办法。
第二条 本办法所称保护基金是指根据《证券投资者保护基金管理办法》规定,按照“取之于市场,用之于市场”原则筹集的,由证券公司按其营业收入的一定比例缴纳的资金。
第三条 所有在中国境内注册的证券公司,必须依照《证券投资者保护基金管理办法》及本办法缴纳保护基金。
第四条 保护基金收取机构为依法设立的中国证券投资者保护基金有限责任公司(以下简称保护基金公司)。
第五条 保护基金公司开立专用账户,负责收缴和管理证券公司缴纳的保护基金。

第二章 缴纳比例

第六条 依照《证券投资者保护基金管理办法》的规定,证券公司应当按其营业收入的0.5-5%向保护基金公司缴纳保护基金。
营业收入是指在利润表中列报的营业收入。
第七条 证券公司缴纳保护基金实行差别缴纳比例。保护基金公司根据中国证监会对证券公司的监管分类,确定各证券公司缴纳保护基金的具体比例,报中国证监会批准,并按年进行调整。

第三章 缴纳方式

第八条 证券公司采用当年预缴、次年汇算清缴的方式缴纳保护基金。
第九条 证券公司全年分两次预缴保护基金,每年7月15日之前将上半年应缴纳的保护基金划入保护基金公司指定账户,次年1月15日之前补充缴纳全年度应缴纳的保护基金。
第十条 证券公司在预缴保护基金时,应当按照当年半年或全年营业收入及核定的缴纳比例计算应缴纳的保护基金金额,并向保护基金公司报送《保护基金预缴申报表》(附件1)及中期财务报告或年度财务报告。
第十一条 证券公司应按照年度审计报告或营业收入专项审计报告审定的营业收入及核定缴纳比例确认年度应缴纳的保护基金金额,并于次年4月30日(汇算清缴申报截止日)前向保护基金公司申报汇算清缴,保护基金公司应于5月31日(汇算清缴核实工作结束日)前完成汇算清缴核实工作。
第十二条 证券公司在申报汇算清缴时,应当报送以下资料:
(一)《保护基金汇算清缴申报表》(附件2);
(二)年度审计报告或会计师事务所出具的营业收入专项审计报告;
(三)年度净资本计算表和风险监控指标监管报表审计报告;
(四)保护基金公司要求提供的其他有关资料。
第十三条 证券公司报送的《保护基金预缴申报表》、《保护基金汇算清缴申报表》应当由法定代表人、主管会计工作负责人和经办人签字,并加盖公司公章。以上人员对所报送资料的真实性、完整性承担责任。
第十四条 证券公司申报汇算清缴时,对于少缴的部分应当同时补缴;对于多缴的部分,证券公司可申请退回或抵缴下一年度保护基金,未提出退回要求的视为同意抵缴。
对于申请退回的,保护基金公司应在收到《保护基金汇算清缴申报表》后,于汇算清缴核实工作结束日后10个工作日内将多缴资金退回证券公司。

第四章 监督管理

第十五条 证券公司应按时、足额缴纳保护基金。汇算清缴申报截止后,未足额缴纳保护基金的,保护基金公司对其欠缴金额从滞纳日(汇算清缴申报截止日后的第一个自然日)起按每日万分之三比例计收滞纳金。
第十六条 保护基金公司应当对证券公司保护基金预缴、汇算清缴和报送资料的情况进行核查。对报送资料不真实完整、不及时缴纳保护基金、预缴金额与汇算清缴金额差异较大的,保护基金公司应当及时通知证券公司予以纠正,并将有关情况报告中国证监会,同时通报证券公司注册地的中国证监会派出机构。
第十七条 保护基金公司对不及时缴纳保护基金、欠缴金额较大、报送资料不真实完整的证券公司,可报请中国证监会进行现场检查或接受中国证监会的委托进行审计检查,核实报表。
保护基金公司可在保护基金公司、中国证券业协会、证券交易所、结算公司网站公布拒不缴纳或长期欠缴保护基金的证券公司名单,并要求其按时、足额缴纳保护基金。
第十八条 证券公司注册地的中国证监会派出机构负责督促证券公司按时足额缴纳保护基金及向保护基金公司报送本办法第十二条规定的资料。中国证监会或证券公司注册地的中国证监会派出机构依据有关法律、法规和监管政策对违反本办法的证券公司采取监管措施。
第十九条 保护基金公司应当与中国证监会相关部门建立信息共享机制,中国证监会相关部门应当定期向保护基金公司通报证券公司的监管分类信息及相关资料。
中国证监会认定存在风险隐患的证券公司,应当按照规定直接向保护基金公司报送财务、业务等经营管理信息和资料。
保护基金公司可通过中国证监会证券机构监管信息系统获取证券公司向证券机构监管部门定期报送的有关信息。
保护基金公司可在其网站上披露证券公司法定应当披露的信息和证券公司缴纳保护基金的有关情况。
第二十条 保护基金公司应建立信息报告制度,编制保护基金筹集、管理、使用的月报、季报信息,报送中国证监会、财政部、中国人民银行。

第五章 附 则

第二十一条 本办法由中国证监会负责解释和修订。
第二十二条 本办法自发布之日起施行。


附件:1.保护基金预缴申报表
2.保护基金汇算清缴申报表

附件1



填表须知:
1.营业收入为利润表中列报的营业收入;
2.缴纳比例为保护基金公司核定的本证券公司缴纳保护基金的具体比例;
3.应缴纳金额=当期营业收入×缴纳比例;
4.缴纳金额保留到小数点后两位;
5.年度:因当年预缴分两次进行,上半年预缴时填写**年上半年度;下半年预缴时填写**年度;
6.已预缴金额:上半年预缴时应填报上个年度用于抵缴本年度保护基金的金额;下半年预缴时应填报上半年度实际预缴的金额。
附件2


填表须知:
1.营业收入为经审计的利润表中列报的营业收入;
2.缴纳比例为保护基金公司核定的本证券公司缴纳保护基金的具体比例;
3.应缴纳金额=年度营业收入×缴纳比例;
4.缴纳金额保留到小数点后两位;
5.年度:申报汇算清缴的实际年度;
6.已预缴金额:汇算清缴年度内已实际缴纳的保护基金金额;
7.申请事项:应明确本年度多缴部分是否申请退回或抵缴下年度保护基金。